连续两季度经营性现金流为负！龙辰科技触发流动性支持事项，实控人兜底承诺进入待履行状态：系票据贴现会计列示导致数据偏差，公司资金储备充足无流动性压力，拟新增千万元贷款-每日看点

深圳商报·读创客户端记者穆砚

7月31日晚间，湖北龙辰科技股份有限公司（以下简称“龙辰科技”或“公司”）发布关于触发流动性支持事项的提示性公告。公告显示，公司因连续两个季度经营活动现金流净额为负，触发控股股东、实控人上市时承诺的流动性支持条款。2026年一季度、二季度公司经营性现金流持续流出，主要系中小银行票据贴现款项会计列示归类所致，并非实质流动性紧张，目前公司非受限资金及承兑汇票储备充足，整体资金状况稳健。为进一步筑牢资金安全垫，公司计划新增千万元银行贷款，由实控人提供连带责任担保，并将从票据结构优化、资金回款管控、库存周转提升等多维度优化现金流管理，彻底改善报表经营性现金流表现。

公告披露，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市时，公司控股股东、实际控制人作出了向公司提供流动性支持的承诺，并已在招股说明书中披露。本承诺函的有效期自龙辰科技股票在北京证券交易所上市之日起算，持续有效36个月。

(资料图片仅供参考)

龙辰科技最近两季度经营活动现金流量净额持续为负，或月末非受限货币资金及在手银行承兑汇票金额合计低于4,000.00万元。

经公司财务部门核算确认：经审阅，2026年1-3月经营活动产生的现金流量净额为-5,394.35万元；根据初步核算数据(未经审计)，2026年4-6月经营活动产生的现金流量净额为-6,484.70万元。最近两个季度经营活动产生的现金流量净额为负。

截至2026年6月30日，公司月末非受限货币资金及在手银行承兑汇票金额合计为6,547.52万元(不含募集资金)。

据此，上述流动性支持承诺的条件已正式触发。

公司已履行的程序触发前述流动性支持条件时，公司已向控股股东、实际控制人林美云发出流动性支持的告知函，包括所需流动性支持金额、建议方式等。

本次触发流动性支持条件，主要系公司将中小型银行承兑的应收票据贴现所得款项，在现金流量表中列示为“收到其他与筹资活动有关的现金”，由此导致经营性现金流量净额偏低。目前公司整体流动性状况良好，不存在实质性流动性风险，控股股东及实际控制人暂无需直接提供资金支持。

针对本次触发情形，公司拟申请新增银行贷款1,000万元，并由控股股东及实际控制人提供连带责任保证担保，相关审批程序正在办理中。自本公告披露之日起，公司将在20个工作日内完成贷款及担保的全部手续。

公司为改善经营活动现金流量将实施以下措施，一是在管理层面，策略调整与工具创新积极调整回款票据结构，逐步提升高信用等级票据的获取能力，降低中小银行票据的整体规模。借助票据池质押融资及信用证组合业务，将低流动性票据转化为高效融资工具，既保障日常运营资金周转，又有效优化现金流量表列示结构，避免因贴现归类问题导致经营性现金流量净额失真。

二是在运营管理层面，强化资金回笼与收支管控建立完善的客户信用管理和催收制度，将回款率纳入关键绩效考核，从机制上强化回款责任。在保障大客户交付的前提下，合理调控备货节奏，提升存货周转率，减少资金被库存占用的时间。

业绩方面，龙辰科技2025年全年实现营业总收入6.42亿元，同比增长6.35%；归属于上市公司股东的净利润8554.73万元，同比增长23.43%；扣除非经常性损益后的净利润8360.65万元，同比增长24.17%。

公司2026年第一季度实现营业总收入1.85亿元，同比增长14.86%；归属于上市公司股东的净利润2680.92万元，同比增长5.88%；扣除非经常性损益后的净利润2620.01万元，同比增长6.31%。

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